Verifică firma activă, perioada și dreptul de editare înainte de orice confirmare. Urmează numai pașii aplicabili formei juridice și regimului contabil al firmei.
Documente justificative
- Pregătește facturile primite, plățile, corecțiile și confirmările de sold.
Completarea și verificarea datelor
- Alege firma, perioada și filtrul relevant pentru cont, partener, articol ori gestiune. Verifică dacă toate documentele necesare perioadei au fost finalizate.
- În „Situație furnizori”, compară documentele, scadențele, sumele datorate, plățile alocate și soldul cu evidența justificativă.
- Reconciliază fiecare furnizor cu facturile și plățile, inclusiv avansurile. O plată nealocată nu dovedește stingerea facturii. Scadența arată prima factură cu rest de plată; filtrul Restante păstrează furnizorul dacă are cel puțin o factură restantă și soldul total este pozitiv. Monedă lipsă cere verificarea originalului: deschide documentele grupului și confirmă moneda înainte de contabilizare.
- Pentru o diferență, deschide evidența-sursă și verifică documentul și înregistrarea. Corectează prin circuitul corespunzător, apoi revino și compară din nou totalurile.
- Păstrează raportul verificat împreună cu explicațiile diferențelor importante. Folosește totalul în declarații numai după reconcilierea cu cerințele formularului.
Sumele raportului sunt explicate și pot susține verificările contabile și fiscale.
Surse oficiale pentru această activitate
Verificat la 10 septembrie 2026. Aplică regulile perioadei și formei de organizare a firmei.
Resurse conexe
Exemplu practic
Factura furnizorului este de 1.000 lei și are o plată alocată de 600 lei. Restul este 400 lei. Dacă extrasul mai conține 200 lei nealocați, verifici ce document justifică acea sumă; nu scazi automat plata din factura presupusă.
Întrebări frecvente și rezolvări
Totalul diferă între două pagini.
Compară firma, perioada, moneda, filtrele și starea documentelor sau notelor incluse. Identifică diferența pe document ori cont înainte să concluzionezi că un raport este greșit.
Extrasul arată plata, dar raportul păstrează restul integral. Ce verific?
Identifică tranzacția din extras și controlează alocarea către factura și partenerul corect. Verifică moneda și dacă plata acoperă mai multe documente. O sumă bancară nealocată nu reduce automat restul unei facturi presupuse.