Verifică firma activă, perioada și dreptul de editare înainte de orice confirmare. Urmează numai pașii aplicabili formei juridice și regimului contabil al firmei.
Documente justificative
- Instrumentele emise și primite, alocările lor și extrasele bancare relevante.
Completarea și verificarea datelor
- Alege perioada și verifică seria, numărul, rolul firmei, părțile, suma și datele înscrise.
- Compară scadențele și starea cu originalul și dovezile bancare. Verifică separat fiecare instrument fără confirmare de încasare ori plată.
- Deschide operarea instrumentului pentru alocări sau corecții. Compară apoi documentul, facturile și reconcilierea bancară.
Poți identifica instrumentele care cer urmărire și dovada celor decontate.
Surse oficiale pentru această activitate
Verificat la 10 septembrie 2026. Aplică regulile perioadei și formei de organizare a firmei.
Resurse conexe
Exemplu practic
La o factură de 1.000 lei există un cec încă nedecontat. În situație compari instrumentul, partenerul și starea cu dovada băncii. Nu consideri creanța stinsă doar pentru că instrumentul apare în listă.
Întrebări frecvente și rezolvări
Starea din registru diferă de informația băncii.
Verifică data extrasului și reconcilierea efectivă, apoi corectează alocarea sau documentul prin circuitul său. Păstrează dovada bancară care justifică schimbarea.
Instrumentul este primit, dar factura rămâne neachitată. Ce verific?
Compară starea instrumentului cu dovada încasării efective și tranzacția din bancă. Primirea unui cec ori bilet la ordin nu dovedește singură încasarea. Urmărește scadența și rezultatul, apoi controlează alocarea la factura corectă.