Verifică firma activă, perioada și dreptul de editare înainte de orice confirmare. Urmează numai pașii aplicabili formei juridice și regimului contabil al firmei.
Documente justificative
- Instrumentul de plată complet și documentele emiterii sau primirii.
- Facturile asociate și extrasul care confirmă încasarea ori plata, când aceasta a avut loc.
Completarea și verificarea datelor
- Încarcă instrumentul și verifică seria, numărul, emitentul, beneficiarul, rolul firmei, suma, contul și datele înscrise. Nu presupune valabilitatea juridică numai pentru că documentul a fost recunoscut.
- În pagina instrumentului, folosește „Adaugă alocare”, verifică „Cont efect comercial” și adaugă facturile acoperite. Compară fiecare sumă alocată cu soldul facturii.
- Verifică totalul alocat, suma rămasă și scadența. Confirmarea alocării evidențiază instrumentul și nu dovedește plata.
- După mișcarea efectivă la bancă, reconciliază extrasul și verifică separat nota contabilă.
Instrumentul, facturile și dovada bancară sunt urmărite distinct.
Surse oficiale pentru această activitate
Verificat la 10 septembrie 2026. Aplică regulile perioadei și formei de organizare a firmei.
Resurse conexe
Exemplu practic
Primești un cec pentru o factură de 1.000 lei. Înregistrezi identitatea instrumentului, partenerul, suma, moneda și documentul aferent. Verifici separat prezentarea și rezultatul decontării; primirea instrumentului nu dovedește că banca a încasat deja banii.
Întrebări frecvente și rezolvări
Instrumentul este alocat, dar factura nu este încasată sau plătită.
Verifică dacă există mișcarea bancară confirmată. Emiterea, primirea și alocarea instrumentului nu trebuie confundate cu încasarea ori plata efectivă.
Instrumentul este primit, dar factura rămâne neachitată. Ce verific?
Compară starea instrumentului cu dovada încasării efective și tranzacția din bancă. Primirea unui cec ori bilet la ordin nu dovedește singură încasarea. Urmărește scadența și rezultatul, apoi controlează alocarea la factura corectă.