Verifică firma activă, perioada și dreptul de editare înainte de orice confirmare. Urmează numai pașii aplicabili formei juridice și regimului contabil al firmei.
Documente justificative
- Documentele lunii aprobate și registrele de bancă, casă, stocuri și imobilizări.
- Balanța și fișele conturilor, explicațiile soldurilor și calculul amortizării.
Completarea și verificarea datelor
- Alege perioada și consultă lista verificărilor de închidere. Rezolvă fiecare blocaj folosind acțiunea indicată. O verificare care depinde de documente ori note nefinalizate rămâne în așteptare; reia verificarea după remediere. Selectarea perioadei păstrează aceeași lună pentru închidere, reevaluare valutară și TVA, unde se aplică.
- Pentru un blocaj pe documente sau înregistrări, Rezolvă deschide pozițiile care îl produc. Corectează sursa; dacă sunt disponibile, Generează ciornă și Postează nota sunt acțiuni separate, fiecare cu verificarea și confirmarea sa. Folosește Înapoi la închiderea lunii pentru aceeași perioadă și reia verificarea. Controalele TVA, valutare și fiscale care privesc totalul perioadei deschid evidența corespunzătoare.
- Finalizează documentele și alocările lunii. Verifică dacă toate ciornele corecte au fost postate și dacă există operațiuni lipsă la sfârșitul perioadei.
- Compară soldurile bancare și de casă cu documentele, clienții și furnizorii cu analiticele, stocurile cu mișcările și imobilizările cu fișele. Explică diferențele înainte de închidere.
- În „Amortizarea scadentă”, verifică activele, luna și suma. Confirmă tranșele și conturile, apoi folosește „Generează nota de amortizare”. Verifică și postează ciorna rezultată.
- În „Rezultatul contabil și nota 121”, verifică rulajele conturilor de venituri și cheltuieli. Confirmă perioada și rulajele, apoi folosește „Generează nota 121” și verifică nota înainte de postare.
- Reverifică balanța după notele de închidere și continuă calculul fiscal ori declarațiile aplicabile. Blochează perioada numai după verificările necesare firmei.
Perioada are solduri și rezultat reconciliate, pregătite pentru calcul fiscal și raportare.
Surse oficiale pentru această activitate
Verificat la 10 septembrie 2026. Aplică regulile perioadei și formei de organizare a firmei.
Resurse conexe
Exemplu practic
La sfârșitul lunii mai ai un extras neconfirmat și două note în ciornă. Le verifici și reconciliezi banca înainte de finalizarea închiderii. Compari balanța, stocurile, amortizarea și taxele; un total echilibrat nu înlocuiește verificarea documentelor lipsă.
Întrebări frecvente și rezolvări
Apar documente după generarea notei de închidere.
Verifică dacă schimbă rulajele și rezultatul. Corectează prin circuitul notelor și reia închiderea numai după reconciliere; nu lăsa două închideri pentru aceeași bază.
Calculul fiscal nu coincide cu rezultatul contabil.
Verifică veniturile neimpozabile, cheltuielile nedeductibile și ajustările documentate. Rezultatul contabil și baza fiscală pot fi diferite, dar diferența trebuie explicată.
Nota este echilibrată, dar suma este în contul greșit. Cum verific?
Compară documentul justificativ, partenerul și conturile debit și credit, inclusiv analiticele. Egalitatea debit-credit verifică echilibrul, nu încadrarea. Corectează ciorna înainte de postare; pentru o notă postată verifică circuitul de storno și repostare și legătura cu nota inițială.