Compară tranzacția din extras cu documentele justificative, apoi confirmă sau respinge asocierea propusă ori adaugă o alocare. Sugestia nu modifică înregistrările contabile. Confirmă asocierea după verificarea documentelor, apoi generează separat ciorna contabilă dacă este necesară.
Verifică firma activă, perioada și dreptul de editare înainte de orice confirmare. Urmează numai pașii aplicabili formei juridice și regimului contabil al firmei.
Documente justificative
- Extrasul complet pentru fiecare cont și monedă, cu sold inițial și final.
- Facturile, ordinele de plată, contractele și justificările comisioanelor ori transferurilor.
Completarea și verificarea datelor
- Încarcă extrasul și verifică banca, contul, moneda, perioada, soldurile și tranzacțiile recunoscute înainte de aprobare.
- Deschide „Reconciliere bancară” și selectează tranzacția. Compară încasarea ori plata cu extrasul, apoi verifică documentele propuse și soldul încă nealocat al fiecăruia.
- Pentru o sugestie corectă, verifică suma alocată și confirmă. Pentru o sugestie greșită, respinge cu motiv. Dacă documentul corect nu este propus, folosește „Adaugă alocare manuală” și verifică sensul și valoarea înainte de confirmare.
- Dacă o plată acoperă mai multe facturi, verifică alocarea pe fiecare document. Dacă plata este parțială, păstrează restul de plată; nu marca factura ca achitată integral.
- În partida dublă, folosește „Generează ciorna contabilă” după confirmarea alocării, verifică nota și posteaz-o separat. Compară apoi soldul contului cu extrasul.
Fiecare încasare sau plată este legată de documentul potrivit și poate fi reconciliată cu banca.
Surse oficiale pentru această activitate
Verificat la 10 septembrie 2026. Aplică regulile perioadei și formei de organizare a firmei.
Resurse conexe
Exemplu practic
Banca arată o încasare de 300 lei, iar factura clientului este de 500 lei. Alegi tranzacția și factura corectă și aloci 300 lei, pe baza extrasului. Restul facturii este 200 lei. Comisionul bancar de 5 lei este o operațiune distinctă; nu îl forțezi în suma încasată de la client.
Întrebări frecvente și rezolvări
Factura apare deja achitată sau suma disponibilă este prea mică.
Verifică încasările în numerar, încasările bancare și alocările anterioare pentru aceeași factură. Corectează alocarea greșită prin circuitul ei, fără să creezi o a doua plată.
Soldul bancar nu coincide cu fișa contului.
Compară soldul inițial, toate tranzacțiile extrasului, comisioanele și notele încă în ciornă. Pentru valută verifică separat moneda originală și echivalentul contabil în lei.
Factura este de 1.000 lei, dar plata este de 600 lei. Este o diferență de corectat?
Verifică dovada plății și alocă numai suma efectiv plătită. Restul de 400 lei rămâne de achitat dacă nu există alte plăți sau corecții justificate. Nu schimba valoarea facturii ca să o egalezi cu plata și nu aloca aceeași tranzacție de două ori.