Ieșiri în lei: verificarea documentelor perioadei

Verifică firma activă, perioada și dreptul de editare înainte de orice confirmare. Urmează numai pașii aplicabili formei juridice și regimului contabil al firmei.

Documente justificative

• Pregătește facturile emise în lei și documentele de corecție aferente.
• Contractul, recepția, livrarea ori documentul de corecție care explică operațiunea, după caz.

Completarea și verificarea datelor

1. Alege firma și perioada; verifică dacă pagina corespunde sensului și monedei documentului.
2. În tabel, compară clientul, numărul emis, data, valoarea și starea documentului cu originalul. Deschide documentul pentru a verifica pozițiile, nu numai totalul.
3. Dacă un document lipsește, verifică emiterea, data, moneda și eventualele corecții. O ciornă nu trebuie tratată ca factură finalizată.
   • Validare documente
4. În partida dublă, verifică nota sursei și postarea ei. Înainte de declarațiile TVA, verifică și tratamentul fiscal, exigibilitatea și jurnalele relevante.
   • Surse pentru ciornă
   • Jurnal de cumpărări
   • Jurnal de vânzări

Registrul perioadei este reconciliat cu documentele și cu circuitul contabil aplicabil.

Surse oficiale pentru această activitate

Verificat la 10 septembrie 2026. Aplică regulile perioadei și formei de organizare a firmei.

• Legea contabilității nr. 82/1991 — documentele justificative și registrele contabile
• OMFP nr. 2.634/2015 — normele documentelor financiar-contabile

Resurse conexe

• Ghidurile aplicației Contabilitate
• Ieșiri în valută: verificarea documentelor perioadei
• Clienți
• Situație clienți
• Pregătirea și depunerea declarațiilor la ANAF
• Vezi prețurile și planurile Fluxe

Exemplu practic

Emiți o factură de 500 lei și ulterior un storno de 100 lei. În Ieșiri în lei verifici factura și corecția separat, cu legătura dintre ele: valoarea netă a exemplului este 500 − 100 = 400 lei. Încasarea se controlează în evidența plăților, nu prin totalul facturilor.

Întrebări frecvente și rezolvări

Totalul perioadei diferă de documente.

Verifică filtrele, documentele neaprobate, ciornele, facturile de corecție și moneda. Reconciliază document cu document înainte să folosești totalul în calcul fiscal.

Am aceeași factură în două surse. Trebuie înregistrată de două ori?

Compară emitentul, numărul, data, moneda și totalul și previzualizează documentele. Verifică dacă este aceeași operațiune și ce înregistrare există deja. Păstrează originalele necesare verificării, dar evită două înregistrări pentru aceeași factură; controlează aprobările și legăturile înainte de eliminarea unei copii.