Numerarul și documentul justificativ
Prin Adaugă operațiune numerar înregistrezi mișcarea în moneda registrului și atașezi documentul justificativ. Sold după poziție = Sold anterior în aceeași monedă + Intrare − Ieșire.
Nu aduna monede diferite și nu înregistra o a doua operațiune pentru numerarul deja preluat din document. Verifică separat soldul contabil în lei pentru operațiunile în valută.
Verifică firma activă, perioada și dreptul de editare înainte de orice confirmare. Urmează numai pașii aplicabili formei juridice și regimului contabil al firmei.
Documente justificative
- Chitanțele, dispozițiile de încasare sau plată și documentele justificative.
- Soldul de casă anterior și verificarea numerarului existent.
Completarea și verificarea datelor
- Selectează casieria, moneda și perioada. Compară soldul inițial cu registrul anterior și documentele de predare-primire.
- Folosește „Adaugă operațiune numerar” pentru o mișcare efectivă. Completează sensul, data, suma, contrapartea și documentul justificativ; verifică dacă operațiunea există deja printr-o chitanță ori alt circuit.
- Compară fiecare încasare și plată cu documentul original și verifică soldul după operațiune. Respectă avertismentele privind numerarul și limitele aplicabile situației concrete.
- Reconciliază soldul cu numerarul și, în partida dublă, cu contul de casă. Pentru valută păstrează separat sumele în moneda casieriei și echivalentul contabil în lei.
Numerarul este susținut de documente și de un sold reconciliat pe casierie.
Surse oficiale pentru această activitate
Verificat la 10 septembrie 2026. Aplică regulile perioadei și formei de organizare a firmei.
Resurse conexe
Exemplu practic
Casieria EUR are 100 EUR și o plată justificată de 20 EUR. Soldul în valută este 80 EUR. Verifici documentul, sensul și data, apoi evidența în lei cerută regimului contabil. Numerarul în EUR și cel în RON se reconciliază separat.
Întrebări frecvente și rezolvări
Soldul este negativ sau nu coincide cu numerarul.
Verifică soldul inițial, datele, sensul operațiunilor și eventualele dublări ori documente lipsă. Nu adăuga o încasare fictivă pentru a aduce soldul la zero.
Factura este de 1.000 lei, dar plata este de 600 lei. Este o diferență de corectat?
Verifică dovada plății și alocă numai suma efectiv plătită. Restul de 400 lei rămâne de achitat dacă nu există alte plăți sau corecții justificate. Nu schimba valoarea facturii ca să o egalezi cu plata și nu aloca aceeași tranzacție de două ori.